Антикоррупционное законодательство
- 29.06.2023
- < 1 мин.
- 118
РАЗЪЯСНЕНЫ НЕКОТОРЫЕ ОСОБЕННОСТИ ОТНЕСЕНИЯ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ К СУБЪЕКТАМ ЗАКОНА О ПОД/ФТ
Письмо Росфинмониторинга от 19.05.2023 N 01-01-68/11993
Сообщается, в частности, что принадлежность индивидуальных предпринимателей к субъектам Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма” (далее – Закон о ПОД/ФТ) также определяется исходя из условий заключенных (заключаемых) договоров и характера деловых отношений, возникающих в рамках заключенных договоров и (или) вытекающих из таковых, в том числе и при отсутствии соответствующего кода ОКВЭД.