ЗАКРЕПЛЕНА ВОЗМОЖНОСТЬ УСТАНОВЛЕНИЯ ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНОГО ПРАВОВОГО РЕЖИМА, ПОЗВОЛЯЮЩЕГО КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ ПРОВОДИТЬ УДАЛЕННУЮ ИДЕНТИФИКАЦИЮ КЛИЕНТА ПРИ ОТКРЫТИИ БАНКОВСКОГО СЧЕТА
Федеральный закон от 07.04.2025 N 67-ФЗ
Соответствующее дополнение внесено в пункт 5 статьи 7 Федерального закона “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма”.
С 1 ЯНВАРЯ 2026 ГОДА ВНОСИТСЯ ДОПОЛНЕНИЕ В ПОРЯДОК БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ОТЛОЖЕННЫХ НАЛОГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И ОТЛОЖЕННЫХ НАЛОГОВЫХ АКТИВО
Указание Банка России от 24.02.2025 N 6999-У
Согласно дополнению отражение в бухгалтерском учете отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов на конец каждого месяца в течение отчетных периодов, указанных в пункте 4.1 Положения N 409-П (первый квартал, полугодие, девять месяцев и год), утверждается кредитной организацией в учетной политике.
Кредитным организациям рекомендовано при осуществлении перевода денежных средств принимать необходимые и достаточные меры, направленные на установление наличия (отсутствия) у получателя
БАНК РОССИИ ОБРАЩАЕТ ВНИМАНИЕ НА НЕОБХОДИМОСТЬ ПОВЫШЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ И НЕКРЕДИТНЫМИ ФИНАНСОВЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ВНИМАНИЯ К ВОПРОСАМ ВЫЯВЛЕНИЯ И ИДЕНТИФИКАЦИИ БЕНЕФИЦИАРНЫХ ВЛАДЕЛЬЦЕВ КЛИЕНТОВ И ВЫЯВЛЕНИЯ ПУБЛИЧНЫХ ДОЛЖНОСТНЫХ ЛИЦ
Информационное письмо Банка России от 04.04.2025 N ИН-08-43/78
Отмечается, что повышение эффективности мер по выявлению бенефициарных владельцев клиентов и лиц, указанных в подпункте 1 пункта 1 статьи 7.3 Федерального закона “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма”, остается в фокусе внимания Банка России, что соотносится с подходами к данному вопросу со стороны международных объединений и организаций, формирующих стандарты в сфере противодействия отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
Другие новости:
Внесены изменения в порядок составления некоторых форм статистической отчетности страховых брокеров
